Dashboard Estratégico | Versão 7.2.1.7 Investor Premium

Indicador	Composição / Fórmula
Disponível	Conta 3
Capital Circulante Líquido	Ativo Circulante (2) - Passivo Circulante (176)
Variação do Disponível	Disponível do período atual - Disponível do período anterior

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

CAPEX, OPEX e composição societária do ANC

Fórmula base de apuração do CAPEX: AI final - AI inicial + Dep.

Quadro demonstrativo de apuração do CAPEX

Quadro demonstrativo de apuração do OPEX

Quadro demonstrativo dos investimentos

Leitura do investimento

Importe um arquivo para gerar a leitura do CAPEX e da expansão.

Flutuação dos indicadores de investimento

Fórmulas da Intensidade de Investimento

Indicador	Fórmula Utilizada
CAPEX / Receita	CAPEX ÷ Receita Líquida
CAPEX / OPEX	CAPEX ÷ OPEX
CAPEX / Lucro	CAPEX ÷ Lucro Líquido

Interpretação automática da intensidade de investimento

Importe um arquivo para gerar a leitura automática da intensidade de investimento.

Eficiência do Capital Investido

Interpretação do Indicador EBITDA ÷ CAPEX

Faixa	Interpretação
> 2	Investimento altamente eficiente
1 – 2	Retorno saudável
0,5 – 1	Investimento maturando
< 0,5	Baixa eficiência do investimento

Interpretação da eficiência do CAPEX

Importe um arquivo para gerar a leitura da eficiência do capital investido.

Retorno sobre o Ativo Operacional

Benchmark de mercado (referência)

Faixa	Interpretação
0,15	Excelente
0,10 – 0,15	Saudável
0,05 – 0,10	Em recuperação
< 0,05	Baixa eficiência

Leitura do retorno do ativo operacional

Importe um arquivo para gerar a leitura do retorno do ativo operacional.

Relatório de análise, recomendações e sugestões

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar o relatório automático deste bloco.

Diagnóstico Estratégico Automático

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar a interpretação consultiva automática do bloco de CAPEX e OPEX.

Status do Negócio

Importe dados para gerar o diagnóstico estratégico automático.

Receita

—

EBITDA

—

Lucro Líquido

—

ROE

—

CAPEX

—

EBITDA / CAPEX

—

Crescimento e Performance

Rentabilidade do Investidor

Eficiência do Capital

Risco e Estrutura Financeira

Geração de Caixa

Produtividade do Ativo

Score do Investidor

—

Alertas Inteligentes

Relatório Final

Metodologia do Score

Nota explicativa automática com a estrutura do score, regras de pontuação, breakdown dos pilares e interpretação executiva do resultado final.

Estrutura do Score do Investidor

Aguardando dados

Importe um arquivo para visualizar a metodologia detalhada do score.

Breakdown do Score

Aguardando dados.

Interpretação automática

Aguardando dados

A interpretação automática será gerada após o upload do CSV.

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Base do EBITDA — 5 últimos períodos

MLL — 5 últimos períodos

Apuração do EBITDA

Conta / Indicador	—	—	—	—	—
289 — Receita Líquida	—	—	—	—	—
Lucro Líquido Operacional	—	—	—	—	—
546 — Depreciações e Amortizações	—	—	—	—	—
632 — Contas de Fechamento	—	—	—	—	—
Base do EBITDA	—	—	—	—	—
Margem EBITDA	—	—	—	—	—

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

DESEMPENHO OPERACIONAL

Período: —

Agente de inteligência do desempenho operacional

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar a leitura analítica do desempenho operacional.

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Quadro comparativo analítico da DRE

A DRE comparativa localiza a conta 289 no CSV, lê as linhas abaixo dela e mantém no relatório apenas as contas com letras minúsculas no nome.

Pesquisar conta na DRE

Filtro de alerta

Alertas de maior variação

Agente de inteligência da DRE comparativa

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar a leitura comparativa da DRE.

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Quadro-resumo executivo dos 5 trimestres

Tabela consolidada para leitura rápida da evolução operacional, financeira e patrimonial.

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Agente de inteligência analítica

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar a interpretação automática.

Radar executivo do último período

Qualidade da liquidez

—

Aguardando dados.

Pressão de endividamento

—

Aguardando dados.

Eficiência operacional

—

Aguardando dados.

Capacidade de expansão

—

Aguardando dados.

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Relatório consultivo detalhado

Capítulo 1 — Resumo Executivo

Importe um arquivo para gerar a leitura executiva.

Capítulo 2 — Receita, Custos e Rentabilidade

Aguardando dados.

Capítulo 3 — OPEX, Eficiência e Geração Operacional

Aguardando dados.

Capítulo 4 — Liquidez, Capital de Giro e Caixa

Aguardando dados.

Capítulo 5 — Endividamento, Solvência e Risco

Aguardando dados.

Capítulo 6 — CAPEX, Imobilizado e Expansão

Aguardando dados.

Capítulo 7 — Leitura para Sócios, Bancos e Investidores

Aguardando dados.

Capítulo 8 — Recomendações Gerenciais

Aguardando dados.

Capítulo 9 — Relatório analítico do desempenho operacional

Aguardando dados.

Capítulo 10 — Diagnóstico gerencial da DRE comparativa

Aguardando dados.

Base técnica dos indicadores

#	Indicador	Fórmula aplicada

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Flutuação do endividamento

Endividamento de Curto e Longo Prazo e Endividamento Liquido Total

Endividamento por conta

Quadro demonstrativo do endividamento

Interpretação automática

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar a leitura automática da estrutura de endividamento.

Nota explicativa sobre os conceitos de endividamento

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar a nota explicativa detalhada dos conceitos de dívida financeira, dívida operacional, endividamento total e endividamento líquido.

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Receita Bruta

—

100,00% da Receita Bruta

Total Tributos

—

CEFT

—

Semáforo—

Tributos Vendas Líquidos

—

Tributos Operações

—

Tributos Folha

—

Tributos Lucro

—

Créditos de Tributos

—

Flutuação do Custo Efetivo Tributário

Flutuação da Margem Líquida e CEFT%

Composição dos Tributos

Tabela detalhada

Análise automática

Aguardando dados

Importe um arquivo para gerar a análise automática do custo efetivo tributário.

EMPRESA NÃO INFORMADA

CNPJ: NÃO INFORMADO

Esta área apresenta as peças contábeis estruturadas a partir do arquivo importado, considerando a conta 289 – Receitas como divisor entre Balanço Patrimonial e DRE.

Balanço Patrimonial — 4 últimos períodos

DRE — 4 últimos períodos

Painel Consolidado

Grupo Econômico

—

Ativo Total Consolidado

—

Receita Líquida Consolidada

—

Ativo Imobilizado Consolidado

—

Lucro Líquido do Exercício Consolidado

—

PL Consolidado Real

—

Dívida Financeira Líquida

—

Capital Social Consolidado

—

Lucros ou Prejuízos Acumulados Consolidados

—

Dividendos Pagos

—

Resumo analítico do grupo

Aguardando dados

Selecione um grupo e um período para gerar o resumo consolidado.

Resultado Operacional — Acumulado no Ano

Demonstração Patrimonial — Saldo Consolidado

Receita Bruta Total — Acumulada no Ano

—

100% das receitas brutas consolidadas

Dividendos Intercompany (conta 346) — Acumulado no Ano

—

Lucro do Exercício Consolidado — Acumulado no Ano

—

Receita Operacional, Dividendos e Lucro Consolidados — Por Trimestre

Nota explicativa — eliminação de receitas intercompany

Como funciona a eliminação

Os dividendos recebidos pela controladora de suas controladas (conta 346) representam uma transferência interna do grupo. Como o lucro das controladas já está contabilizado nos resultados individuais, incluir os dividendos recebidos na receita consolidada criaria dupla contagem. A Receita Própria Real exclui esse valor para mostrar apenas a geração de valor genuinamente operacional do grupo.

PL Bruto vs. PL Consolidado Real

Composição do PL por Empresa

Tabela de eliminações intercompany — Balanço

Componente	PL Bruto (soma)	Eliminações	PL Real Consolidado
Selecione um grupo para gerar a tabela.

Nota explicativa — lógica das eliminações

Por que eliminar o investimento da controladora?

A controladora registra na conta 105 (Investimentos em Coligadas) ou 107 (Participações Societárias) o valor do seu investimento nas controladas. Esse valor corresponde exatamente ao patrimônio líquido das controladas. Se somar o PL de todas as empresas do grupo sem eliminar esse investimento, o patrimônio das controladas seria contado duas vezes — uma como ativo da controladora e outra como PL das próprias controladas. A eliminação garante que o PL Consolidado Real represente apenas o patrimônio efetivamente pertencente aos sócios externos ao grupo.

Eliminação de mútuos intercompany

Quando empresa A concede mútuo à empresa B (conta 924 de A cancela conta 926 de B), ambos os lados são eliminados do balanço consolidado. O efeito líquido no PL é neutro, mas o AT e o PT ficam menores, refletindo a posição real do grupo perante terceiros.

Saldos de Mútuos Intercompany (último período)

Selecione um grupo para visualizar os fluxos.

Visão gráfica — Ativos e Passivos Intercompany

Resumo de movimentação intercompany

Empresa	Ativo Interco (924)	Passivo Interco (926)	Dividendos Enviados (346)	Empréstimos Recebidos	Saldo Líquido
Selecione um grupo para gerar o resumo.

Receita Líquida por empresa

EBITDA por empresa

Lucro Líquido por empresa

Patrimônio Líquido por empresa

Tabela comparativa — último período selecionado

Indicador	—
Selecione um grupo para gerar a tabela.

DRE Consolidada — Acumulado Anual

Soma dos valores de todas as empresas do grupo, acumulados em todos os trimestres do ano identificado no período selecionado. As contas de dividendos intercompany são excluídas para apurar o resultado líquido consolidado real.

Selecione um grupo e período para gerar a DRE consolidada.

Endividamento Consolidado

Liquidez e Capital de Giro Consolidado

Desempenho Operacional Consolidado

Custo Efetivo Tributário Consolidado

CAPEX e Expansão Consolidados

Receita Bruta Consolidada

—

Total Tributos Consolidado

—

CEFT Consolidado

—

Semáforo: —

Tributos Vendas Líquidos

—

Tributos Operações

—

Tributos Folha

—

Tributos Lucro

—

Créditos de Tributos

—

Flutuação do Custo Efetivo Tributário

Flutuação da Margem Líquida e CEFT%

Composição dos Tributos por Período

Análise do CEFT Consolidado

Aguardando dados

Selecione um grupo para gerar a análise do CEFT consolidado.

DESEMPENHO OPERACIONAL CONSOLIDADO

RECEITA · CUSTOS · DESPESAS · LUCRO

TRIBUTOS · OUTRAS RECEITAS · CAPEX

Período: —

Balanço Patrimonial Consolidado Intercompany

ATIVO CONSOLIDADO INTERCOMPANY

TOTAL ATIVO CONSOLIDADO INTERCOMPANY—

Ativo bruto (sem exclusões) —

PASSIVO CONSOLIDADO INTERCOMPANY

TOTAL PASSIVO CONSOLIDADO INTERCOMPANY—

Passivo bruto (sem exclusões) —

PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO

TOTAL PL CONSOLIDADO—

PL bruto (sem exclusões) —

Passivo bruto + PL bruto (sem exclusões) —

Balanço Analítico Consolidado — Grupo Econômico

Filtrar:

Conta	Descrição	Consolidado
Selecione um grupo para gerar a tabela.

Dashboard de Inteligência Econômico-Financeira

Painel executivo

Flutuação do Disponível e Capital Circulante Líquido

Contas de origem e fórmulas utilizadas

Interpretação automática da flutuação

Liquidez

Estrutura de capital

Patrimônio e capital de giro

Margens em linha — flutuação no tempo

Nota explicativa — diferença entre Margem Líquida e MLL

Interpretação automática das margens

Liquidez Operacional

Liquidez Estrutural

Caixa

Endividamento

Rentabilidade

Leitura Automática — Liquidez

Leitura Automática — Endividamento

Leitura Automática — Rentabilidade

Abreviaturas, fórmulas, contas-base e referência ideal

Patrimônio Líquido

CAPEX, OPEX e composição societária do ANC

Quadro demonstrativo de apuração do CAPEX

Quadro demonstrativo de apuração do OPEX

Quadro demonstrativo dos investimentos

Leitura do investimento

Flutuação dos indicadores de investimento

Fórmulas da Intensidade de Investimento

Interpretação automática da intensidade de investimento

Eficiência do Capital Investido

Interpretação do Indicador EBITDA ÷ CAPEX

Interpretação da eficiência do CAPEX

Retorno sobre o Ativo Operacional

Benchmark de mercado (referência)

Leitura do retorno do ativo operacional

Relatório de análise, recomendações e sugestões

Diagnóstico Estratégico Automático

Crescimento e Performance

Rentabilidade do Investidor

Eficiência do Capital

Risco e Estrutura Financeira

Geração de Caixa

Produtividade do Ativo

Score do Investidor

Relatório Final

Metodologia do Score

Estrutura do Score do Investidor

Breakdown do Score

Interpretação automática

Base do EBITDA — 5 últimos períodos

MLL — 5 últimos períodos

Apuração do EBITDA

Agente de inteligência do desempenho operacional

Quadro comparativo analítico da DRE

Alertas de maior variação

Agente de inteligência da DRE comparativa

Quadro-resumo executivo dos 5 trimestres

Agente de inteligência analítica

Radar executivo do último período

Relatório consultivo detalhado

Capítulo 1 — Resumo Executivo

Capítulo 2 — Receita, Custos e Rentabilidade

Capítulo 3 — OPEX, Eficiência e Geração Operacional

Capítulo 4 — Liquidez, Capital de Giro e Caixa

Capítulo 5 — Endividamento, Solvência e Risco

Capítulo 6 — CAPEX, Imobilizado e Expansão

Capítulo 7 — Leitura para Sócios, Bancos e Investidores

Capítulo 8 — Recomendações Gerenciais

Capítulo 9 — Relatório analítico do desempenho operacional

Capítulo 10 — Diagnóstico gerencial da DRE comparativa

Base técnica dos indicadores

Flutuação do endividamento

Endividamento de Curto e Longo Prazo e Endividamento Liquido Total

Endividamento por conta

Quadro demonstrativo do endividamento

Interpretação automática

Nota explicativa sobre os conceitos de endividamento

Flutuação do Custo Efetivo Tributário

Flutuação da Margem Líquida e CEFT%

Composição dos Tributos